虛擬貨幣是什麼？
虛擬貨幣是指沒有實體，以 虛擬型態 存在的貨幣。
早期廣為人知的例子像是天堂遊戲的「 天幣」，或是批踢踢實業坊的「 批幣 」，都是虛擬貨幣的一種。
現今「虛擬貨幣」已經普遍被用來指稱「加密貨幣」(Cryptocurrency)。為了理解方便，本文會將兩詞當成同樣意思混用。
加密貨幣：被「密碼學」強化過的虛擬貨幣
加密貨幣的始祖 — 比特幣
以下用比特幣作為主要例子，說明虛擬貨幣的原理、應用。
付錢者的作弊漏洞：一幣雙花
我的錢付出去馬上就扣掉了，怎麼可能再花？
像批幣這類型的虛擬貨幣，都是由發行的人完全掌控。只要願意的話，「批踢踢自己」是完全可以 單方面自行更改數字的。
現實世界由政府或銀行發行的真金白銀，只要是數位化的型態，也有數字更改、一幣雙花的情況。
而且對此筆者更有親身經驗，就是當信用卡被不肖人士 盜刷 的時候： 銀行 ，就是同一筆錢花出去後（被盜刷），還能再花一次（銀行退款）的例子。
世界上流通過的最大面額貨幣，是辛巴威的「一百兆」紙鈔，但價值卻貶到和廢紙一樣。
加密貨幣始祖 — 中本聰，就想出把這些問題解決的辦法：
如果任何人要作弊，光是搞定銀行的程度還遠遠不夠，更需要串通、或者對抗「各個連線的電腦」才行。
所以比特幣不會有因為「印鈔票」、濫發貨幣而導致價值崩跌的問題。
另一方面，現今的金融體系之下，發行貨幣的政府還是有完全的權力可以透過印鈔票的手段稀釋貨幣價值。
要紀錄每個人的金錢交易，這本帳很快就會寫滿。
存摺寫滿了要「補摺」，而已經寫滿舊交易的公開帳本，在虛擬貨幣領域中也有類似概念，叫做「區塊」。
區塊 (Block) 就是紀錄很多和交易有關訊息，像「存摺」一樣的東西。
區塊鏈 ( Blockchain ) 知識複雜程度 ，但區塊鏈的「應用」和刷卡概念類似，消費者不需要拆解、認識信用卡背後的運作原理，只要會刷就好。
如同歷史上人類從以物易物或用貝殼交易，換成使用更輕量、更安全的紙鈔，區塊鏈更是把紙鈔的實體變不見，還加上了密碼學的強大安全性。
比特幣放棄依靠對政府、銀行等單位的「信任」來證明財富，改用強大的運算能力「證明」財富的存在。
因為所有連線電腦都看同一本帳、一起核對，所以在加密貨幣世界中， 「持有貨幣」等同於「 公認帳本上確實有記載自己的交易 」 。
只要公認帳本上有記載交易就能證明擁有金錢，這也代表著任何人、包括銀行或政府，都無法真正掌握你有多少比特幣、放在哪個位置，甚至怎麼花、花到哪裡去。
不過，「帳本是公開的」也代表所有人都能看到每個帳戶、每筆資金的交易流向。
這串比特幣密碼也可以用另一種 64 個字的縮短版格式來寫：
7235E6428D051AD7E4806EAD9EAEC3D8C5E7C1A5FC31A73B1331994C7E12C10F
虛擬貨幣不能不懂的硬知識 — 比特幣的帳號與密碼
只要亮出專屬公鑰匙，別人就可以把比特幣「匯」到你的帳上。
14YK4mzJGo5NKkNnmVJeuEAQftLt795Gec
如果有辦法從這串帳戶推算出、或者憑空猜中它的私鑰匙的話，那麼恭喜，你就可以從區塊鏈中把這筆比特幣拿到市場上變現，筆者撰文時此帳戶總值九千多萬美金。
擁有私鑰匙的人才真正持有比特幣，而私鑰匙每個人都可以自己「產生」。
虛擬貨幣的核心概念是去中心化，任何「搭配中心化」的應用都會大幅削弱虛擬貨幣的核心概念。
這包含所有線上平台、交易所都是一樣：不管畫面顯示多少餘額，只要自己沒有該帳戶的私鑰匙，就不能算真正持有加密貨幣。
沒有私鑰匙就無法真正掌控帳戶內的款項，更嚴重的是，加密貨幣沒有監管單位，無人能凍結款項，所以持有私鑰的人只要願意，隨時都可以把帳上比特幣 永久性 的轉走。
由於比特幣的私鑰匙是任何一串 256 個字的 0、1 數字，再加上公鑰匙可以用私鑰匙「推算」出來，所以只要依照規則，就能製造出「無限組」公私鑰匙。
比特幣私鑰匙就是一串 256 個 0、1 數字，所以也能用「丟硬幣」的方式自己在家製作私鑰匙。
實際的步驟是這樣的：
7235E6428D051AD7E4806EAD9EAEC3D8C5E7C1A5FC31A73B1331994C7E12C10F
至於比特幣的「帳號」公鑰匙，因為牽涉的加密技術太複雜，就要借助其他程式了。
如果按錯、或是提供不合法的帳密，畫面也會顯示錯誤。
要追求密碼完全離線的話，也可以選用它的單機不連線錢包版本，自己在線下取得帳號密碼、產生冷錢包。
以下舉比特幣為例，提出常見的虛擬貨幣實際運用：
像現金一樣，虛擬貨幣也可以拿來投資，例如在低價的時候買入虛擬貨幣，之後等漲價了再以 高價售出賺取利潤，這也是虛擬貨幣最主要的 熱潮與交易量來源 。（延伸閱讀： ）
虛擬貨幣水龍頭
虛擬貨幣放貸賺利息
加密貨幣具備金錢性質，也衍生相關的應用， 非常熱門且報酬誘人的做法之一 是「放貸」，也就是將自己持有的虛擬幣 借給他人，並按時間走期收取利息 。 放貸依「本金放置的時間」大致可以分成兩種類型：
- 需要3個月或6個月後拿回本金及利息(通常不以複利計算)，但利息固定。
- 可以隨時拿回本金和利息，但利息浮動。
去年至今，繁體中文市場逐漸有業者推出「USDT 本位」的固定年化 12%、14％方案(如上述1.)，譬如台灣市場的啟富投顧、ACE交易所、幣託交易所、Bincentive、Steaker 皆有，屬於作業方便的懶人放貸。 而在全球去中心化放貸界(如上述2.)，放貸標的及方案也是百家爭鳴，年化收益在 8% ~ 30% 以上浮動，可說是報酬豐厚，只是操作流程相對較複雜，中間的燃料費(可以直接理解為手續費)也比較高。這邊給大家近期全球很火熱的穩定幣 mUSD 放貸做範例，屬於去中心化放貸，下圖是七月第三週左右的單日平均年化報酬。
但還是提醒大家老話一句：高報酬往往伴隨高風險。
根據熟悉加密貨幣領域，現任 Ace 交易所 行銷副總監的 表示：靠放貸賺錢，最需要注意的風險包含：
- 中心化的懶人放貸方案：管理公司的信用及營運狀況
- 去中心化的放貸：放貸標的的流通性、發幣項目方是否有認真經營
所以做好功課充分了解投資項目、並選用信譽良好的 公司/項目方 ，就能有效控管風險同時賺取報酬。
透過區塊鏈的技術我們能知道，公認帳本需要所有連線電腦共同運算證明。
市場「炒」得越兇，市場價位波動往往也越大。
如果大家都想入手比特幣、願意出更高的價格買入，又沒有足夠願意以原本價格出售的人，那市場成交價就會越漲越高，虛擬貨幣走勢也就越來越強。
購買虛擬貨幣的方式主要有以下幾種：
和持有貨幣的人私下購買
由於比特幣有去中心化的特性，只要買賣雙方同意，隨時都可以透過線上錢包自行談價、自行轉幣。
加密貨幣交易撮合平台
因為要找到剛好想賣同樣數量的賣家很不容易，所以有許多平台推出撮合、或是自行建立交易市場的服務，並藉由收取手續費等管道獲利。
LocalBitcoins 就是一個非常有名的交易平台，世界各地想要買賣虛擬幣的會員都可以在上面刊登交易訊息、交易會面地點，或者是接洽平台上刊登訊息的其他會員。
加密貨幣錢包平台 交易所買幣
交易所主要提供虛擬貨幣短期買進賣出的服務，由於進行交易之前需要先有資金，所以許多交易所也都會提供用現金購買虛擬幣的管道。
讓無數人傾家蕩產，不可不知的虛擬貨幣風險
像各種保健食品、珠寶、房地產一樣，虛擬貨幣搭上熱潮，也紛紛成為各種投資項目，以及爭相吹捧的目標。
世界最大的虛擬貨幣交易所，一夕之間捲款倒閉
比特幣最瘋狂的熱潮早在 2013 年左右就有好幾波，絕大部分的交易量是由當時最有信譽、前景最被看好的交易所 Mt. Gox 所貢獻。
但是因為安全管理問題，Mt. Gox 交易所宣稱儲存在 冷錢包的 85 萬枚比特幣 被駭不見了，並且 拖延、限制會員提領 自己存放在交易所中的比特幣，最終倒閉。
不管真的是駭客盜取比特幣私鑰匙，或者是交易所內賊，都沒有辦法逆轉已經發生的交易。
這項敘述用正規財務分析的角度來看是正確的。
(全球知名投資企業家巴菲特非常不看好比特幣的前景，圖片來源：
為了搞笑而誕生的柴犬主題虛擬幣
狗幣 (Dogecoin) 的誕生，是因為 創始人覺得網路柴犬迷因圖很可愛 ，就想說「來做個狗狗幣吧」，於是運用了比特幣的架構技術，自己發行了一套柴犬主題的虛擬貨幣。
沒想到後來大受市場歡迎，狗幣的價格也像其他虛擬幣一樣大幅飆漲。
因為狗幣的本質真的是 ，過大的漲幅也充分顯示投資人可能的 不理性狂熱，所以就連狗幣的發行官方也出面提醒大家，無理亂漲不一定是好事，要多加小心投資風險。（延伸閱讀： 狗狗幣瘋漲是Alt season的號角嗎 ）
比特幣與台灣稅務風險，如何透過買賣虛擬幣快速破產
以現行台灣法規而言，虛擬貨幣並不被任何單位承認為「貨幣」、並且規定任何銀行不得收受虛擬貨幣。
賣出比特幣的行為，在稅務上則會 因為虛擬貨幣不具實體而被認定是「銷售勞務」，每筆竟需課徵高達總額 5% 的營業稅 ！
比特幣實際應用風險，如何匯錯虛擬貨幣快速破產
虛擬貨幣不論是帳戶或密碼（公私鑰匙）都長得像亂碼一樣醜，就算缺字、錯字也根本沒辦法看出來。
比特幣警世影片： HODL: a Bitcoin short film shot on the Ursa Mini Pro G2
虛擬貨幣的理想願景，不是市場上的幣值炒作與漲跌，更重要的是應用這項科技讓現今的金錢系統更完善。
立即加入 Telegram 獲得最精準的區塊鏈新知、加密貨幣動態！
JKL．Jemmy．客座專欄作家，現居美國。 Jemmy 具財務分析碩士背景，從早期開始關注加密貨幣新聞資訊與論壇，並有各大美國虛擬貨幣交易平台註冊與使用等經驗。擅長撰寫領域包含：SEO、跨境電商、美國購物、稅務與香水等。
Originally published at https://abmedia.io on August 2, 2020.
