理律劉偉杰股票盜賣案
這麼多錢,理律怎麼賠?
理律最令人佩服之處,在於沒有放手擺爛,而是與客戶協商,咬牙認賠,而且短短四年內就還清了債務,浴火重生。
與新帝進行了多次協商,即使過程中摩擦不斷,理律最終還是在2003年11月14日與新帝在美國簽訂和解書,約定先於2003年底償還2000萬美元現金,另4500萬美金分四年十六期償還(還出具銀行保證理律會還錢的「不可撤銷信用狀」)。最後的1830萬美金償還計畫,非常有意義,理律每年持續提供新帝約100萬美元的法務服務,共計18年,未使用完的額度,可轉作公益活動。
家庭背景
劉偉杰的父親劉榮顯原任職合作金庫,退休後自1981年起開設代書事務所,勾結雙連支庫前經理陳常佑等18名官商,以人頭戶向合庫超貸1.3億元後,於1992年潛逃美國,被法院依貪汙罪通緝,因此劉可以算是家學淵源。
劉自小即生長在優渥的環境下,國高中都是念貴族學校,大學時開跑車上學,住北投豪宅,個性獨來獨往,不喜與人深交。
理律對劉很壞,所以他才報復嗎?
2002年,理律於合夥人會議中,通過劉晉升為理律合夥人的決議,但劉卻自願放棄這個多少人搶破頭的職位與榮耀。不過,合夥人有業績壓力,還要帶團隊,並不輕鬆,過去也有同事自願放棄,因此老闆們也就不勉強,怎麼會聯想到當時劉早已籌劃怎麼盜賣股票,根本沒有時間當合夥人呢!
為什麼劉可以犯下巨案?
簡單來說,理律犯了「職能未區分」的內控基本原則,以及「過於人治」的管理方式,讓劉有機可趁。
- 職能未區分:劉之所以能夠盜賣股票,很關鍵的漏洞在於開完台灣真新帝帳戶後,中信證券的存摺跟新帝印鑑,居然都放在他一人身上,這表示他可以隨時隨地直接拿了存摺跟新帝印鑑,到中信證券櫃台,把聯電股票完全轉走,而且沒有人會知道。職能區分的重點就在於,把一件事情弄得需要越多人來做越好,避免一人包辦的狀況發生。
- 過於人治:有了存摺跟新帝印鑑,可以轉走股票還不夠,得有地方放才行。因此需要有另一個證券戶頭(也就是台灣假新帝),以及一個銀行戶頭收股款才行。劉打算偽造中文授權書,謊稱新帝跟理律都授權他再開另一組帳戶,並且他的私人印鑑即可進行提款或匯款交易。新帝印鑑在他手上沒問題,困難在於取得理律公司大章以及主持律師徐小波個人章。還好,對於已在理律服務14年的劉來說,並不算什麼。「他說老闆已經同意了要印章,沒有人懷疑,」理律某位律師說。
當然,劉本身的性格、完善的事前功課,以及高度縝密的規劃,也是功不可沒。為了瞭解怎麼把錢運出去,他研讀了非常多關於珠寶鑽石、外匯管制的書籍;為了怕在海關被攔阻,所以寧願拿同性密友的證件與護照出境;為了30億,可以抗拒合夥人的誘惑、可以不動聲色等待一年之久。
這樣的大漏洞,塞入幾十億的股票,剛好又遇到這麼細心狡猾的舞弊犯,不出事也很難。
想問劉的幾個問題
如果有機會能與他談談,我很想知道:
- 是否以前就經手過類似業務,所以發現這樣的漏洞,只是以前金額不夠大,所以看不上眼?
- 為什麼沒有聯電股票全部賣光,還留下了一些?
- 為什麼還要冒著風險領現,或是轉入私人帳戶,而不是把所有金額皆匯款至香港?
- 10月1日已開始留職停薪,為什麼遲至10月9日才出國?
- 當聽到理律老闆們願意晉升你為合夥人,對盜賣的決心與計畫有何影響?
- 這麼多錢,在海外都怎麼花呢?這樣快樂嗎?
- 如果可以選擇重來,還是會犯案嗎?若會,哪些細節會再修正?
- 有什麼想跟理律的老闆、父親、黃室華、還有前妻說的?
案件大事紀
試著用時間軸重新描述整個案件,希望會更清楚一些。
參考資料
此案有非常多豐富的報導,皆值得一觀,列附如下。
- 「理律,30億元的背叛與信任」-遠見雜誌
- 缺乏內稽,讓理律賠了三十億-天下雜誌
- 「理律大盜劉偉杰檢調鎖定同志男友」-壹週刊
- 如果人生六十歲歸零!劉偉杰改變理律三巨頭的人生-今周刊
- 理律專員盜30億 逃過追訴期-蘋果日報
- 劉偉杰捲走31億 理律告銀行求償又輸-自由時報
- 理律曾懸賞15億 黑白兩道緝拿無功-自由時報
- 理律用IT落實制度 挽救30億信任危機-iThome
- 理律劉偉杰盜賣股票-60分鐘,實用內控
- 傳整形易容變性 生死不明-中國時報
- 劉偉杰盜賣30億股票人間蒸發 削骨變臉變女人?-聯合報
- 我們不恨劉偉杰,只恨自己
- 劉偉杰精準洗錢30億 全憑一雙「鑽石眼」-蘋果日報
- 鑽石高單價、體積小 跨國洗錢最方便-自由時報
- FBI前幹員謊追劉偉杰,A走3,000萬-時報周刊1768期
- 臺灣臺北地方法院 96 年重訴字第 1201 號民事判決