【自由工作者/斜槓族篇】 正因為收入不穩定，你更需要掌握六大財務管理心法
越來越多人嚮往自主創業的自由度，加上斜槓概念的崛起，無論是微型企業、工作室甚至是自由工作者導向的一人公司型式，許多新型的工作型態和收入來源在網路的新經濟時代更顯得普遍，收入的來源變得多元，投入了時間和努力成本，就是期待能累積更多的收入，讓辛勞的工作不至於白忙一場。
就算目前的收入還不足以成立公司/工作室，也必須採用企業經營的思維來經營自己的個人事業，掌握以下六大關鍵，就能賺得更安心！
1. 準備好足夠的緊急生活備用金
如果本身有穩定的主業收入，財務的壓力會相對小一點，較無後顧之憂地選擇案件和合作對象，但若已經是自由工作者的狀態，收入來源多元卻也相對的不穩定，一個案件開啟到結案，並領到報酬，常常已是一到兩個月後的時間，如果沒有提前做好財務規劃者，很容易被生活的開銷追著跑。那麼要準備多少緊急生活備用金才夠呢？除了一般大眾熟知至少六個月的生活所需金額之外，收入不穩定的自由工作者更應該要有十二個月的生活所需金額，例如你每個月需要一萬元的生活費，那麼預備十二萬在帳戶裡則是最保險的方式。
2. 妥善做好理財和保險的規劃 （意外險和醫療險）
意外與明天，你永遠不知道哪個先來，全職的工作者，享有公司的員工團保，保費也相對優惠；然而自由工作者/斜槓族常在外面奔波，發生意外的風險更高，也沒有雇主幫忙員工提撥的退休金方案，在凡事都得仰賴自己的情況下，可能的龐大醫療支出花費與退休金的缺口隱憂，都必須提早作全盤的規劃。
3. 個人的私帳和公務帳應該分明
身為自由工作者/斜槓族，常會不自覺將個人的私帳與公務帳混在一塊，特別是收入來自不同的管道、分散的契約文件、案主贊助的款項（如車馬費、開會的飲料餐費等)、專案的付款和收款日期等資訊，都需要統整起來善加管理，並確實記錄每項細節，要催款時，也知道要向誰追討。
最好是以專案管理的思維來統整管理:
建議多利用數位銀行的帳戶和記帳APP或記帳軟體，隨時隨地簡單輸入記帳，圖文並茂的明細畫面呈現，可以讓自己的財務狀況一目了然。
4. 不可不知的申報節稅條件：9A/9B/92與二代健保補充保費
別以為案主在申報你的酬勞時採用哪種稅別，與你無關，在簽訂承攬契約時，就必須與對方先談清楚，按照承攬契約中的所得金額和合作服務內容，選擇合理節稅的執行業務所得（9A）、稿費（9B）、其他所得（92) 及1.91%二代健保補充保費類別，以免好不容易賺到的收入，就在繳交所得稅時，平白多繳了稅！
除此之外，加入工會投保勞健保也是重要的一環，不僅能夠享有基本的勞健保保障條件，在與案主洽談時，更可主動告知案主並提供在工會的在保證明，以免扣二代健保的補充保費。
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5. 先從既有客戶深耕，減少新客戶開發的成本
常聽人言道，開發一個新客戶的成本遠大於維持一個舊客戶的六倍，特別是在與新客戶初接觸的階段，不僅需要路途往返和大量的溝通討論成本，交通費、應酬餐費甚至是資源交換，都需要事先考量清楚，以免還沒賺到錢，就得先付出一大筆「業務開發費」，造成預期外的財務支出。若考量這些為必要成本，就必須列進支出項目和未來專案的估價範圍內。
6. 想清楚自己期待的合作模式: 報酬取向還是長期穩定取向?
若以文字工作者為例，絕大多數的合作模式還是以字數計費，要能夠單靠文字撰稿來謀生並不容易，如果你還擁有其他的技能組合，並持續優化提供服務的內容，則能擁有更多優勢，以專案的方式來與對方談長期的配合，也有機會能談到更高的報酬，應該隨時盤點自己的資源和技能組合。
下一篇再與大家談談，接案收入已達成立公司/工作室的門檻時，要如何落實記帳和金流管理的幾個原則。
