勞保如何領最好? 勞保年金如何領好領滿?

前一篇文章寫到勞保新舊制的制度及提領方式，這篇來討論要如何提領才是最洽當的。

很多勞工以為一律年滿60歲退休就可以領勞保老年年金，但新制的勞保老年年金法定請領年齡是逐年調高到65歲。勞工對於自己到底幾歲才能領勞保年金常常搞不清楚，尤其又有最早可提早五年請領的減額年金，勞工將兩者混為一談，問題更複雜。勞工到底幾歲可以請領年金？先要看自己的出生年次；若是51年次以後勞工，則一律都是65歲才能領。

勞保於民國98年開辦老年年金給付時，一開始前十年法定請領年齡是60歲，再逐步調高到65歲

。例如民國107年提高為61歲，109年提高為62歲，111年提高為63歲，113年提高為64歲，115年以後，都是65歲才能請領老年年金。

那到底要怎麼領才會比較多或是比較好，談到這裡我們分成兩個題目來討論。

第一個就是要領勞保舊制(一次領)，還是新制的勞保年金比較好???

第二個 若本來應該是65歲退休領勞保年金， 要不要提早到60歲來領???

我們假設有一個人退休65歲退休， 他的60個月勞保投保平均薪資(也是目前最高投保薪資)是45800 ，然後他的投保年資是30年， 我們算一下勞保舊制 跟勞保新制各是多少?

1.勞保舊制 按照勞工之工作年資，工作每滿1年給與2個基數，但超過15年之工作年資部分，每滿1年給與1個基數，最高總數以45個基數為限。所以工作三十年剛好45個基數。

所以們可以算出來他馬上可以一次請領舊制206萬。

公式: 45800(勞保投保平均薪資) * 45基數 = 206萬。

2.新制勞保一次金， 不能請領一次金， 新制勞保 超過15 年就只能領年金。

3.新制勞保年金給付：

請領方式依下列2種方式擇優發給。

(1) 平均月投保薪資×年資×0.775﹪+3,000元。

(2) 平均月投保薪資×年資×1.55%。

新制勞保年金每月月退俸

公式: 45800 (平均月投保薪資) *30 年 * 1.55% = 21297(萬/月)

如果假設退休後領了20年， 總共請領 511 萬。

公式 21297*20年*12月 = 511萬。

若以舊制總額與新制勞保年金比較

舊制總退休金 2061000 / 21297 (每月新制勞保年金) / 12 = 96(月) = 8 (年)

所以我們如果用勞保年金退休後20年來算，總共可以領511萬， 但舊制只有206萬。

再者如果用勞保年金來領要達到舊制的金額206萬，只要8年，意思就是退休後領超過8年，你所領的錢就會超過勞保舊制， 所以從這個角度來看領勞保年金應該會比勞保舊制會好很多。

若提早身故為保障遺屬的基本生活，勞保被保險人在領取老年年金期間死亡，符合請領條件的遺屬可選擇請領「一次請領老年給付扣除已領年金總額之差額」(以下簡稱老年差額金)或「遺屬年金」。

第二個要討論的就是， 本來應該是65歲退休領勞保，要不要提早到60歲來領，勞保新制除了法定退休年齡以外， 也可以展延或減幾年金新制。

先說明展延年金及減給年金

1.展延年金：被保險人符合請領老年年金給付條件而延後請領者，於請領時應發給展延年金給付，每延後1年，依計算之給付金額增給4%，最多增給20%。

2.減給年金：被保險人保險年資合計滿15年，未符合老年年金給付請領年齡者，得提前5年請領老年年金給付，每提前1年，依計算之給付金額減4%。

舉例， 61年次的老蔡， 勞保年資 30 年， 法定退休年齡 65 歲， 若他退休前的60個月勞保投保平均薪資4萬， 活到85歲(目前平均餘命) ， 可以領20年。

所以正常勞保投保年金， 活到85歲可以領20年。

公式: 40000*1.55%*30 = 18600(/月)。

總共 18600*12月*20年=446萬 。

若提早五年提領， 會減少20%，但會多領五年，所以可以領25年。

公式:40000*1.55*30*0.8 = 14880(/月)。

總共14880*12月*25年= 446萬。

從上面這兩個計算式來看，不管有沒有提早，若活到85歲， 結果是都一樣的， 但是提早領提早用當然是提早領比較好。

這個就好像兩個運動選手一個跑得比較快一個跑得比較慢， 但是跑得比較慢的那個人已經先跑了5年， 跑得比較快的在後面追 ， 但要追20年之後才會一樣， 但是重點就是說，我多久能夠追得上你得對。所以我們要知道幾年後，後跑的甚麼時候可以追得上先跑者，追到的時候，那時候還活著嗎？

所以總結就是要光從計算來看選擇領新制老保年金 ， 並且能提早五年開始領最好，但這當然還關乎退休金是否已經足夠不用工作。

下一篇文章討論， 大家擔心的勞保破產的看法， 這關係到大家擔心勞保破產想先領一次提領舊制， 先領先贏比較安心的問題?