Şahıs şirketi masrafları 2024

Güncelleme 2024 Yılı Gelir Vergisi Oranları Eklendi

2024yılında şahıs şirketi kurmak isteyenler için ortalama olarak kuruluş masraflarını aşağıda sizin için hesapladım.

• Ancak öncesinde şahıs şirketi kurmadan önce şahıs şirketlerinin diğer şirketlerden farklarını anlattığım yazımı okumanızı öneririm.
• Şahıs şirketi kuruluş masrafları ile devamındaki süreçte karşınıza çıkacak masrafların detaylarını aşağıda bulabilirsiniz.

Evren Özmen-Cpa İstanbul - Mali Müşavir - CPA | LinkedIn

• Türkiye’nin hangi ilinde olursanız olun şahıs şirketi kuruluşunu vergi dairesine gitmeden, sıra beklemeden interaktif vergi dairesi üzerinden online olarak kendi başınıza gerçekleştirebileceğinizi ilk olarak belirtmek istiyorum

Şahıs şirketinizi nasıl kendiniz kurabileceğiniz ile ilgili yazıya aşağıdan ulaşabilirsiniz.

• İşletmenizin türü,(Limited-Anonim-Şahıs) ödediğiniz vergi miktarı üzerinde son derece önemli bir etkiye sahip.
• Hangi şirket türünü seçeceğiniz, işiniz için çok önemli bir karar olup bu aşamada deneyimli bir mali müşavirlik firması ile görüşmek önemlidir.

Şahıs firması mı yoksa anonim-limited şirket mi size fazla mı vergi ödetecek hesapladınız mı?

Şahıs Firmanızı Bilgisayar Başından Kalkmadan Nasıl Kurarsınız ?

Maliyetler hakkında bilgi vermeden önce kısa ve özet olarak vergi avantajları konusunda bazı önemli konulara değinmek istiyorum.

• 18–29 yaş arasında iseniz genç girişimci avantajları kapsamında 3 yıl gelir vergisi muafiyetiniz mevcut. 2024 yılında bu tutar 230.000 TL oldu.
• 18–29 yaş arasında iseniz 12 ay boyunca bağ-kur primi ödemesi yapmanıza gerek bulunmuyor.
• Yurtdışına mal/hizmet satışı yapıyorsanız Katma değer vergisi ödeme yükümlülüğünüz bulunmuyor. Yazılım, mühendislik, tasarım hizmetler de bu kapsamdadır
• Ayrıca yurtdışına Yazılım-Raporlama-Tasarım,mühendislik, veri analizi vb. hizmetler veriyorsanız % 80 oranında gelir/kurumlar vergisi avantajınız bulunuyor. (Çok önemli vergi avantajı söz konusu)

Beyaz yaka bir bordrolu olarak aylık net maaş tutarından daha yüksek bir tutar için işinizden istifa ederek, kendi şahıs şirketinizi kurdunuz. Artık bir şirketiniz var.

Peki vergi, sigorta ve diğer genel giderleriniz düştükten sonra elinize maaş tutarından fazla bir tutar geçip, geçmeyeceğini hesapladınız mı ?

• Kestiğiniz faturalara ödeyeceğiniz vergi ne kadar olacak?
• Size net ne kadar kalacak ?
• Çalışacağınız firmalara doğru fiyat teklifini nasıl vereceksiniz ? gibi sorular için şirketimizden danışmanlık hizmeti alabilirsiniz.

Falling Down the Rabbit Hole: What Every entrepreneur should know about Alice in Wonderland?

• Genç girişimci kapsamında olanlar için bir hatırlatma yapmak istiyorum. Eğer Genç girişimci kapsamında iseniz,
• Şirket kurmak için işinizden ayrılmanıza gerek bulunmuyor.
• Farklı Bir Yerde Çalışırken de Genç Girişimci Vergi Avantajlarından Faydalanabilirsiniz.

Mevcut işinizden ayrılmadan e-ticaret platformları üzerinden vergi avantajlarından yararlanılarak gelir elde edilmesi mümkün Genç Girişimcilerde Gelir Vergisi Avantajı Yıllık Olarak Dikkate Alınıyor. Bu nedenle yıl son aylarında şahıs şirketi kurarsanız bir kaç ay için bir yıllık vergi avantajını boşa harcamış olabilirsiniz.

Şahıs Şirketleri ile ilgili Bazı İpucu Bilgiler

1- Birgün içerisinde kurabileceğiniz şahıs şirketininizi, birgün içerisinde kapatabiliyorsunuz.

2- Başka bir işyerinde SSK’lı çalışırken kendi şirketinizi kurabilirsiniz. Böylece bağkur primi de ödemenize gerek kalmadığı için daha avantajlı olursunuz.

3- Az bir maliyetle kurulan şahıs şirketiniz ile farklı alanlarda birden fazla iş yapabilirsiniz.

4- Şahıs şirketinizin faaliyet alanını ticaret odası masrafına katlanmadan sadece bir dilekçe ile değiştirip, farklı bir sektörde iş yapmaya devam edebilirsiniz.

5- Ticari faaliyetleriniz uygun ise KOSGEB in hibe ve faizsiz kredi desteklerinden faydalanabiliyorsunuz.

6- Oturduğunuz evin bir odasını, home ofis şirket adresi olarak gösterebilirsiniz. Bu sayede, cüzi bir maliyetle vergi levhanızı çıkarabilir, ticari faaliyetlerinize başlayabiliyorsunuz.

7-Şahıs şirketinizde unvan kullanabilmeniz son derece kolay. Burada yazdığı şekilde şahıs şirketinize isim verebiliyorsunuz.

Genç Girişimci Destekleri için çok önemli bir konu. 29 mu yoksa 30 Yaşında mısınız?

• Bu noktada 29 yaş hesabı yapılırken zaman zaman kafa karışıklığı yaşandığını ve geç başvuru yapılması nedeni ile vergi avantajlarının kaybedildiğini görüyoruz.

Yaşınız vergisel avantajlar için uygun mu ?

• 29 yaşından küçük olduğunuza eminseniz vergi avantajları konusunda problem bulunmuyor.
• Ancak 29 yaşında mıyım yoksa 30 yaşıma girmiş sayılmakta mıyım tereddütünde kalıyorsanız bir excel tabloda doğum tarihinizden şirketi kurduğunuz günü çıkardığınızda 10.593 sayısından az çıkıyor ise genç girişimci kapsamında değerlendirilmektesiniz.

Gelir İdaresi tarafından bu konuda verilen özelgeye buradan ulaşabilirsiniz.

Düşünülenin aksine ülkemizde şahıs şirketleri için vergi oranı bir çok ülkenin gerisindedir.

Ülkemizde Şahıs Şirketleri İçin Vergi Oranları Nedir ?

• Şahıs şirketleri için en yüksek vergi oranı % 40 iken, en düşük vergi oranı % 15 dir.
• Ayrıca bütün Şahıs Şirketleri aynı oranda vergi ödememektedir.
• Yaptığınız iş ve yaşınıza göre ödenecek verginiz farklılık arz etmektedir. ( Yurt dışı yazılım, tasarım hizmetleri ile genç girişimci avantajları vb.)

Ülkemizde en yüksek gelir vergisi oranı % 40 iken en düşük gelir vergisi oranı % 15 dir. Bütün Şahıs Şirketleri Aynı oranda vergi ödemez. Yaptığınız iş ve yaşınıza göre ödenecek verginiz farklılık arz etmektedir. ( Yurtdışı yazılım, genç girişimci avantajları vb.)

Yurtdışına Remote olarak Independent Contractor/Freelancer olarak çalıştığınızda şirket mi kurmanız gerekiyor?

• Yurtdışındaki firmanın bordrolu personeli olmadığınız takdirde şirket kurmanız gereklidir. Ancak resmi olarak bordrosunda olursanız yurt dışı ücret kazancı istisnası kapsamında değerlendirilir.
• Mükellefiyet açmadığınız takdirde devamındaki süreçte hesabınıza gelen tutarlar ile ilgili vergi cezaları söz konusu olacaktır.

Şirket Kuruluşu Yapmak İsteyenlerin Aklındaki Sorular Neler ?

• Bilindiği üzere girişimler söz konusu olunca belirsizlik ne kadar fazla ise Gelişim Kat Sayısı da o kadar düşük olmaktadır.
• Bu nedenle belirsizlikleri minimuma indirmek için öncelikle tereddüt duyulan konuların listesi yapılmalıdır.

Şirket Kuracaklar En Çok Neleri Merak Ediyor?

• Hangi Şirket Türü Benim için daha uygun ?
• Hangi Tip Şirketi Kurmak benim için daha az maliyetli ?
• Kısa, orta ve uzun vadede hangi şirket türü en az vergiyi ödememi sağlar ?
• Şirketim ile ilgili olarak her ay yapmam gerekenler nelerdir ?
• Kanunen bir web sitesi sahibi olmam zorunlu mudur ? En uygun şekilde bu konuyu nasıl çözerim ?
• Nereye, ne zaman, ne, ne için ödeme yapmam gerekecek ?

Hangi Harcamalarınız Ödenecek vergi tutarınızı azaltır ?

• Starbucks’ta içtiğiniz kahve gider olarak sayılır mı?
• Peki yurtdışı uçak biletleriniz, internet üzerinden üye olduğunuz platformlar?
• Nereye, ne zaman, ne ödeyeceğim? Ödemeyi unutursam ne olacak ?
• Faturamı nereden alacağım, nasıl keseceğim? Nelere dikkat edeceğim? Yabancı müşterilere Türkçe mi fatura keseceğim?
• Fatura üzerine yanlış yazdım ne yapacağım?
• Hangi giderlerim vergiden düşülür? Fatura mı alacağım, fiş mi?
• Bu ve benzeri soruların cevaplarına aşağıda yer alan e-kitapçık üzerinden ulaşabilirsiniz.

(e-kitapçık) Hangi Harcamalarım Ödenecek Vergimi Azaltır ?

OZM-Direct Nedir ?

Bu noktada bir uyarı yapmak istiyorum.

• Mali müşavirlik firmanızı seçerken sizin adınıza vergi avantajlarını zamanında ve yerinde uyguladığından emin olacağınız kurumsal ve sektöründe bilinir, güvenilir bir firma olmasına dikkat etmenizi öneriyorum.
• Interaktif vergi dairesi sayesinde mali müşaviriniz ile aynı ilde bulunmak zorunda da değilsiniz.

Ticaret Odasına Kayıt Olmak Zorunlu mudur ?

• Bu noktada çok sorulan Ticaret Odasına veya herhangi bir odaya kayıt zorunlu mu sorusunun cevabını vermek isteriz.
• Internette bir çok kaynakta okuyacağınız yorum ve bilgilerinin sonucunu ve pratikte olanı yazayım.
• Şehirden şehire zaman zaman değişmek ile beraber cevabımız Hayır kayıt olmak zorunda değilsiniz.
• Ama vize başvurusu için gerekli oluyor diyorsanız kayıt olabilirsiniz.

Şirketinizi kurduktan sonra elinizde olması gereken bilgi ve belgeler nelerdir ?

Bazı maddeleri mali müşavirinizden isteyebilirsiniz.

• İnternet vergi dairesi şifreniz ( Kullanıcı adı-parola-şifre )
• Vergi levhanız ( Kuruluş sonrası mali müşavirlik firması tarafından gönderilecektir)
• Fatura Koçanı (E-fatura/E-arşiv fatura kapsamında iseniz gerek bulunmamaktadır)
• Kaşe-(Hemen yaptırmak zorunda değilsiniz)
• Mali Müşavirlik firmasına vekaletname ( Bir çok işlem online ortamda interaktif vergi dairesi şifresi ile gerçekleştirilmektedir. Ancak personel istihdam edilmesi için sigorta dosyası açılış işlemleri için gerekli olmaktadır)
• Boş Karton Dosya ( Gider ve Gelirler için )-Aylık bazda-(excele de yazabilirsiniz ama orijinal evrakları kaybetmemeniz gerekmektedir)
• Şirket resmi defterlerinizin açılış noter onay sayfa fotokopileri (Limited ve Anonim şirketler için )
• Kira sözleşmeniz ve Kira sözleşmenizin damga vergisi dekontu
• Vergi Dairesi kuruluş evraklarının bir fotokopisi (Online ortamda kurulmadı ise )

Görüşmek üzere 👋

Biz önemli konuları, ödeme son günlerini, hazırladığımız e-kitapçıkları vb. şeyleri mailchimp/beehiiv üzerinden listemizdekilere ve hizmet verdiğimiz mükelleflerimize mail gönderiyoruz.

İsterseniz bize mail gönderirseniz sizi de o listeye ekleriz veya sayfanın sonunda yer alan forma mail adresinizi de yazabilirsiniz.

info@ozmconsultancy.com

Remote Çalışanların Vergisel Yükümlülükleri Nelerdir ? (E-Rehber)