FX SWAP貨幣換匯交易(Foreign Exchange Swaps)

Swap這個英文字就是交換的意思，舉個例子 ，台北甲生跟高雄的乙生是遠房親戚，台北甲生因為考上了高雄的大學，需要去住高雄四年， 而高雄的乙生剛好同年也考上了台北的大學，需要去住台北四年。所以他們兩個就南北交換房間住， 約定4年後再換回來，可是因為高雄的房子租金比較台北的房子租金低很多 ， 所以高雄的乙生不好意思，決定要補貼甲生每月房租3000 ， 兩人就完成了所謂SWAP交換交易，而補貼的房租就是利差。

家族信託經典案例

香港藝人沈殿霞在演藝圈打拼40年，綽號肥肥。2008年因肝癌病逝於香港瑪麗醫院。去世前將留下的數千萬港元遺產成立信託，交由合法的信託人管理並指定前夫鄭少秋為“信託監察人”，一旦她不在人世，鄭欣宜面對任何資產運用，最後決定都要由信託人負責審批、協助，受益人是疼愛的女兒鄭欣宜。這樣就可以儘…

理財規劃的六個步驟

理財規劃是一個全面和持續的過程，可以幫助您實現個人和財務目標。

1. 尋找CFP理財規劃顧問 建立信任

在尋找CFP理財顧問 的過程， 你自己的任務確切地列出了人生一輩子的期望&理想&目標。最好也指出是否需要進行單一或產品分析或你需要全面的財務規劃。再來你要了解顧問背景，你對財務規劃流程的期望，了解顧問費用和收費方式，建立個人與理財規劃顧問雙方的信任關係。決定如何作出那些規劃以及見面的頻率。然而顧問本身也有屬性保守與積極的屬性偏好，如果你與顧問的投資報酬預期相差太多，那最好可能會儘早終止關係。

信託財產不得強制執行

李先生與家族成員共同繼承了一塊土地，…

平均報酬和波動率(風險)

我們投資進行評估，並期望投資期間能夠得到理想的平均報酬。你可能聽說過S&P500指數的年平均報酬率平均在7.5％和9％之間。如果我們只投資於S&P500指數，超過30年以上，我們可以預期年平均回報在7.5％至9％之間。根據最近100年的歷史數據，我相信這是可以達到的。

何謂信託

信託是財產所有人（委託人）為自己或他人（受益人）的利益或為特定目的（信託目的），將財產所有權移轉予受託人，由受託人依信託目的及契約約定，管理或處分該信託財產。信託這個名詞其實對於一般人而言既孰悉又陌生，為什麼這麼說呢？台灣一般常接觸的基金就是一種投資信託的架構在進行，在台灣的基金公司設立資本額只要3億，但它卻可以管理規模大到三千億的資金，為什麼可用這麼小的資本就可以管這麼大的資金，甚至可以幫政府基金代操，最主要的理由，就是因為所有權跟管理權完全拆開了，投資人的錢全部獨立放在銀行信託管理之下監控與基金公司本身的資本是分開的，基金公司只負責做操作完全接觸不到財產，在這樣的操作模式下投資人只要擔心投資上的風險，雖然績效不一定，但不用擔心財…

算出你人生的IRR(報酬率)?

現在要開始理財之前， 都要先填投資屬性分析，了解你是到底適合哪一種投資屬性 ? 到底是保守， 穩健 或積極? 這是投資性格上的分析，但是你的性格是積極就必須一定要冒險嗎? 我們都知道一分報酬一分風險，如果不需要積極投資就有足夠的資產充裕一生，何必冒風險?

內部報酬率（英文：Internal Rate of Return，縮寫：IRR）是一種投資的評估方法，也就是找出資產潛在的報酬率，其原理是利用內部報酬率折現，投資的淨現值恰好等於零。換句話說現在的的資產，變成未來得結果，中間需要的報酬是多少?

保險金信託

過去家屬對對於未清楚指定保險理賠金受益人上法院的情事屢見不鮮。在台灣最有名的保險理賠金爭奪的案例就是1998年大園空難中，一位未成年子女繼承父親高額遺產和上億的保險理賠金，引發離婚多年的母親積極爭取監護權。最後此案是由社會局出面保管這筆鉅款，待其成年後再領取，也引爆「保險金信託」的話題。…

贈與現金再買下父母房子這樣的規劃是ok的嗎?

Q
李太太提問如果在台北市有3三間房子，都是15年以前所購買，約市價4000萬，公告現值大概只有2000萬， 目前夫妻都60歲，小孩30歲，希望以每年夫妻各贈與220萬的方式給小孩，幾年之後以這筆錢為本金向父母買下回房子這樣的規劃是ok的嗎?

A要贈與現金再回購當然可以， 但如果房子就是過去持有的，買賣就要先繳一筆巨額的土地增值稅，…

個人的信託規劃

個人的信託規劃(一般人到底在哪些需求，可以用到信託來規劃)

一般人到底在哪些需求，可以用到信託來規劃，比如說保險金信託，子女教養信託，退休安養信託等等。有些目的是為了照顧後代，有目的是為了傳承。 我們都知道政府106/5/12調高了遺產贈與稅，目前遺產稅一億以上的就是20% 。意思就是說對於高資產的族群而言，一億以上的資產，其中的五分之一要交給政府。 對很多高資產族來講是很心痛的，等於台北少了一間房子要交給政府。現階段很多高資產族的規劃目的就是，如何讓遺產贈與稅能夠下降到10 % 以下? 所以分年贈與以及如何善用生前的贈與，在目前的財產傳承規劃上就非常的重要…